税务筹划
讲师：刘初旺 报名人数：1/100 上课时间：12:18 报名时间： 2019-10-09 到 2019-10-30 开课时间： 2019-11-04 到 2020-03-03 教学地址：北京理工大学税收筹划课程概要
一、本课程共有48个教学微视频，共十章,课程习题100道,视频总时长达480分钟。
二、本课程共48个学时,2学分,开课时间为2019年9月9日 至 2019年12月27日;
三、 本课程内容共分为十个模块。配套线下教材为清华大学出版社《税收筹划》。
第一章税收筹划概述
第二章增值税筹划（1）
第三章增值税筹划（2）
第四章消费税筹划
第五章企业所得税筹划
第六章个人所得税筹划
第七章其它税种筹划
第八章公司战略税务筹划
第九章家庭理财税务筹划
第十章国际税务筹划
四、教学计划如下(主要知识点及视频内容）
1.税收筹划概念解析
2.税法差异是税收筹划源泉
3.税收筹划方法举例
4.增值税征税范围筹划
5.增值税纳税人身份筹划
6.一般纳税人销售额筹划
7.视同销售筹划
8.进项税额筹划
9.增值税筹划综合案例讲评
10.营改增纳税人筹划
11.服务三档税率的筹划
12.营改增纳税人筹划综合案例分析
13.消费税生产环节筹划
14.酒类复合计税产品消费税筹划
15.化妆品从价计税产品筹划
16.啤酒从量计税产品筹划
17.消费税筹划综合案例分析
18.企业所得税境内境外收入筹划
19.小微与高新企业所得税税率筹划
20.不征税收入筹划
21.免税收入筹划
22.企业收入确认时间的筹划
23.企业所得税视同销售筹划
24.企业所得税成本、费用税前扣除条件与标准筹划
25.不得扣除项目筹划
26.损失及亏损抵免筹划技巧
27.公司清算所得筹划
28.企业所得税筹划综合案例分析
29.居民个人与非居民个人身份筹划
30.个人综合所得筹划技巧
31.个体户、合伙企业筹划
32.个人财产所得税筹划
33.个人捐赠筹划
34.个人所得税筹划综合案例
35.进出口关税增值税消费筹划
36.进出口筹划综合案例分析
37.房产税从租与从价计征筹划
38.房产税筹划综合案例分析
39.土地增值税筹划
40.土地增值税筹划案例分析
41.契税筹划
42.家庭租房买房筹划
43.家庭买车、租车、用车税收筹划
44.家庭财富管理筹划
45.家庭财富管理筹划案例分析
46.公司注册税务筹划
47.公司创业筹划综合案例分析
48.员工、股东与公司间欠款的筹划
49.公司与个人之间欠款筹划案例
50.公司债务重组筹划
51.公司上市税务筹划
52.国际税务筹划
五、授课方式介绍
主要采取平时网上观看视频，然后自主做课后作业测试，期末召开面授案例分析会方式进行。
六、成绩评价
线上和线下融合、过程性评价与终结性评价相结合的多元化课程评价体系;
线上成绩是以“视频观看时长、完成测试、考试、作业情况及论坛发帖”之成绩为
计算依据，各项目占比如下:
(1)视频观看占40%;
(2)作业成绩占20%;
(3)测验成绩占10%;
(4)考试成绩占20%;
(5)发帖讨论成绩占10%,普通帖子1分一个,精华帖子2分一个。
本课程最终成绩 = 线上成绩*60%+线下成绩*40%。
| 简 介 | 刘初旺副教授、博士、硕士生导师 浙江财经大学·财政税务学院税务系 浙江财经大学副教授、博士 特华博士后科研工作站出站博士后 南澳大利亚大学访问学者 杭州市国际税收研究会常务理事 浙江省总会计师协会税务咨询委员会副主任委员 浙江省法学会财税法研究会常务理事 主要研究方向为税收理论与政策、税务筹划实务。 主持教育部课题“我国利用税收政策促进企业R&D投资的有效性研究”；浙江省社科规划重点课题“税收征管执法风险与监管研究”；上海市科委“促进我国科技创新的税收政策体系研究”课题；浙江省教育厅课题“我国土地经营权流转机制研究：以浙江省为例”、“我国税收收入与经济增长实证研究”等科研项目。 在《税务研究》、《农业经济问题》、《中国税务报》、《二十一世纪经济报道》、《财经论丛》等刊物和报纸发表论文几十篇。2007和2008分别出版专著《税收与投资的经济分析》、《税收征管执法风险与监管研究》。2012年由清华大学出版社出版浙江省级重点建设教材《税收筹划》，2017年《税收筹划》获立项浙江省首批新形态教材。曾获得浙江省第七届高等教育教学成果奖一等奖。 |
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